Так: Швейцарський реєстр прозорості (Transparenzregister) діє. З 1 жовтня 2026 року юридичні особи, на яких поширюється обов'язок повідомлення, як-от AG (акціонерне товариство) і GmbH (товариство з обмеженою відповідальністю), повинні повідомляти про своїх кінцевих бенефіціарних власників (UBO), і саме через федеральну платформу EasyGov.swiss. Реєстр веде Федеральне відомство юстиції (Bundesamt für Justiz).
Коротко:
Після зміни в торговому реєстрі товариства, на які поширюється обов'язок повідомлення, зазвичай мають повідомити про зміну впродовж одного місяця; для вже існуючих осіб залежно від випадку діють перехідні строки до двох років.
Зазвичай вирішальною вважається участь від 25 відсотків; якщо так неможливо визначити конкретну особу, субсидіарно діє вищий виконавчий орган.
Повідомлення через EasyGov.swiss безкоштовне; точно звіряйте імена та дати народження з офіційним посвідченням і одразу завантажуйте його копію.
Товариства повинні документувати, як вони встановлювали бенефіціарів, зберігати докази впродовж десяти років після припинення статусу та своєчасно вносити зміни у структурі участі.
Реєстр не є публічним; доступ мають лише органи влади, контрольний орган, фінансові посередники та певні консультанти в межах їхніх законних завдань.
Хто має повідомляти та які строки діють?
Обов'язок повідомлення поширюється насамперед на акціонерні товариства (AG), GmbH, кооперативи та SICAV. До них також належать певні іноземні юридичні особи, пов'язані зі Швейцарією, а також трасти у чітко визначених випадках. Для спілок та фондів діють окремі правила, які ми тут не поглиблюємо.
Основний строк для повідомлення становить один місяць після зміни в торговому реєстрі, наприклад, при зміні структури участі. Хто існував до набрання чинності, користується ступінчастими перехідними строками, які залежно від ситуації можуть сягати двох років, як зазначає Федеральне відомство юстиції.
Графік упровадження:
- Пілотний запуск із 16 червня 2026 року з обраними тестовими користувачами.
- Регулярна робота з 1 жовтня 2026 року для всіх осіб, що підпадають під обов'язок повідомлення.
- Перші місяці з очікувано високим обсягом повідомлень, оскільки багато вже існуючих товариств активізуються одночасно.
Хто планує зміну в торговому реєстрі, наприклад нову структуру участі, знайде передісторію також у нашій статті про внесення до торгового реєстру в Цюриху. Хто ж тільки засновує GmbH, має враховувати обов'язок повідомлення від самого початку, як ми описуємо в путівнику із заснування GmbH.
Хто вважається кінцевим бенефіціарним власником і які дані є обов'язковими?
Кінцевий бенефіціарний власник завжди є людиною, ніколи — юридичною особою. Якщо частки тримає холдинг, ланцюжок контролю потрібно простежувати доти, доки в кінці не з'явиться конкретна фізична особа, яка фактично контролює або отримує вигоду.
Закон TJPG у статтях 9–11 встановлює, які відомості має містити повідомлення:
Орієнтиром для істотної участі зазвичай слугує поріг у 25 відсотків капіталу або голосів. Якщо через цей поріг не можна ідентифікувати жодну особу, діє субсидіарне правило: тоді бенефіціаром вважається вищий виконавчий орган. Товариства, що котируються на біржі, та їхні безпосередньо контрольовані дочірні компанії користуються спрощеним повідомленням, оскільки їхня структура власності вже прозора через біржове регулювання.
Як практично відбувається повідомлення через EasyGov?
Технічне опрацювання повністю здійснюється через EasyGov.swiss — центральну платформу Конфедерації для послуг підприємствам. Система автоматично зв'язується з наявними даними торгового реєстру та UID-номером товариства, що прискорює заповнення.
На практиці повідомлення відбувається за такими кроками:
- Створити обліковий запис EasyGov або скористатися наявним доступом і прив'язати підприємство через UID.
- Заповнити форму щодо кінцевого бенефіціарного власника, зокрема ім'я, дату народження та обсяг контролю.
- Завантажити докази, наприклад копію посвідчення, а за потреби — протоколи або установчий договір.
- Перевірити відомості та надіслати повідомлення в електронному вигляді.
Найчастіше джерело помилок — некоректно відформатовані дати народження або розбіжні написання імен, які перешкоджають автоматичній перевірці, як описує TranspaReg у своїх практичних порадах. Хто одразу завантажує копію посвідчення, значно знижує ризик вимоги про виправлення.
Порада фахівця: перед надсиланням ще раз перевірте імена та дати народження за офіційним посвідченням, а не за внутрішніми документами компанії.
Які внутрішні обов'язки щодо документування та зберігання існують?
Повідомлення в EasyGov — не кінець обов'язку. Згідно зі ст. 8 TJPG кожне товариство має внутрішньо документувати, як воно ідентифікувало своїх кінцевих бенефіціарних власників.
Конкретно рекомендується:
- Письмово фіксувати окремі кроки перевірки та використані докази.
- Складати копії доказів, наприклад посвідчення чи договору про участь, разом із результатом перевірки.
- Передбачити строк зберігання десять років від моменту припинення статусу кінцевого бенефіціара.
Чітка внутрішня відповідальність, наприклад призначення конкретної особи за оновлення, запобігає тому, щоб зміни у структурі участі залишилися непоміченими. Хто саме зараз переглядає процеси захисту даних, знайде додаткові поради щодо зберігання та видалення в нашій статті про переглянутий Закон про захист даних (DSG).
Чи є реєстр публічним і хто має до нього доступ?
Ні, реєстр прозорості не є публічно доступним. Доступ обмежено органами влади, контрольним органом при Федеральному департаменті фінансів (EFD), фінансовими посередниками та певними консультантами в межах їхніх законних завдань згідно із Законом про протидію відмиванню грошей (GwG), як роз'яснює TranspaReg.
Технічно зберігання даних забезпечується у Швейцарії, доповнене багаторівневою автентифікацією та обмеженими запитними потужностями на початковому етапі, як зазначено в прес-релізі Конфедерації. Саме повідомлення через EasyGov безкоштовне. Хто натрапляє в інтернеті на платних сторонніх провайдерів, що пропонують реєстрацію за винагороду, має бути обережним: це не офіційні сервіси Конфедерації.
Як відбуваються перевірки та які санкції загрожують за помилки?
Контрольний орган при EFD наглядає за правильністю й повнотою поданих даних. При цьому реєстраційний орган систематично звіряє дані з центральними базами, наприклад через номер AHV (швейцарське соціальне страхування), як це регулює постанова TJPV.
Якщо виявлено розбіжність, спершу надсилається вимога про виправлення. Якщо ж виправлення залишаються без уваги, можуть застосовуватися адміністративні заходи, причому відповідальність за це несе керівництво, а не лише саме товариство.
Практичний чек-лист: що вам слід зробити вже зараз
- Пройти структуру власності й ідентифікувати всіх кінцевих бенефіціарних власників аж до фізичної особи.
- Підготувати в цифровому вигляді докази, як-от копії посвідчень і документи про участь.
- Зареєструвати обліковий запис EasyGov і підготувати повідомлення до того, як закінчуватиметься строк.
- Внутрішньо призначити відповідальну особу й зафіксувати в календарі місячний строк для змін.
- Запровадити поточний процес змін, який фіксує зміни в участі впродовж одного місяця.
Звідки наша оцінка цієї теми
Ми супроводжуємо підприємства та приватних осіб у транскордонних правових питаннях — від заснування компаній із закордонним елементом до перевірки договорів. Як цюрихська юридична фірма зі спеціалізацією на міжнародному комплаєнсі ми регулярно перевіряємо структури торгового реєстру та супроводжуємо заснування компаній, де новий обов'язок повідомлення стає безпосередньо релевантним. Детальні дані щодо кількості справ або окремих результатів мандатів публічно не оприлюднюються.
Що часто недооцінюють у новому реєстрі прозорості
Публічна дискусія щодо реєстру прозорості зосереджена майже винятково на самому обов'язку повідомлення, тоді як справжній ризик лежить в іншому — у внутрішній документації. Багато підприємств справді повідомляють вчасно, але не вкладають кроки перевірки й докази так, щоб їх можна було відтворити ще й через десять років.
Хто вважає, що одноразовим повідомленням справу вирішено, також недооцінює обов'язок актуалізації. Зміна в структурі участі, не повідомлена впродовж одного місяця, залишається в системі доти, доки її не викриє перевірка, а тоді витрати на пояснення значно більші за своєчасне виправлення. Наша оцінка: пріоритет номер один — не перше повідомлення, а внутрішній процес, що автоматично фіксує зміни. Хто це усвідомить, уникне найбільших клопотів у другий і третій рік роботи реєстру.
— Bitblade
Як ми підтримуємо вас у впровадженні
Якщо структура власності вашого підприємства охоплює кілька країн або до неї залучені трасти, іноземні холдинги чи багаторівнева участь, ідентифікація кінцевого бенефіціарного власника швидко стає складною. Саме тут ми починаємо: перевіряємо ваш ланцюжок участі, змістовно готуємо повідомлення через EasyGov і представляємо вас у разі запитів контрольного органу.
Конкретно ми пропонуємо:
- Первинну консультацію для класифікації ваших обов'язків повідомлення та строків.
- Перевірку вашого ланцюжка власності аж до фізичної особи.
- Супровід у підготовці необхідних доказів.
- Представництво перед реєстровими органами у разі вимог про виправлення чи запитів.
Нашу первинну консультацію можна замовити від 150 CHF (швейцарських франків) за годину, деталі щодо інших пакетів послуг — на нашій оглядовій сторінці послуг. Для підприємств із постійним зв'язком зі Східною Європою ми також пропонуємо щомісячний мандат від 500 CHF, який охоплює комплаєнс-питання щодо щорічного повідомлення. Технічні питання щодо зберігання внутрішніх доказів відповідно до вимог захисту даних можна додатково з'ясувати зі спеціалізованими партнерами, як-от Ashio.
Ця стаття містить загальну інформацію й не замінює консультації кваліфікованого адвоката. Зверніться до кваліфікованого юриста щодо вашої особистої ситуації, перш ніж діяти на підставі цього матеріалу.
FAQ
Чи існує у Швейцарії реєстр UBO?
Так, Швейцарський реєстр прозорості діє з 1 жовтня 2026 року й ведеться Федеральним відомством юстиції. Товариства, на яких поширюється обов'язок повідомлення, вносять своїх кінцевих бенефіціарних власників через EasyGov.swiss.
Коли у Швейцарії запроваджено реєстр прозорості?
Пілотний запуск відбувся з 16 червня 2026 року, регулярна робота розпочалася 1 жовтня 2026 року. Для вже існуючих товариств передбачені ступінчасті перехідні строки, що можуть сягати двох років залежно від ситуації.
Де я можу знайти перелік кінцевих бенефіціарних власників у Швейцарії?
Сам перелік не є публічно доступним; згідно з TranspaReg доступ обмежено органами влади, контрольним органом при EFD, фінансовими посередниками та певними консультантами. Повідомлення здійснюється безкоштовно через платформу EasyGov.swiss.
Що таке реєстр UBO?
Реєстр UBO, офіційно — Швейцарський реєстр прозорості, фіксує кінцевих бенефіціарних фізичних осіб за товариствами на кшталт AG чи GmbH. Основою для цього є закон TJPG, що визначає обов'язки повідомлення, обов'язкові поля та строки.